Aanmelden

Wat is uitgestelde belasting?

9 minutes

Hoe oud u ook bent, het is nooit te vroeg (of te laat) om na te denken over pensioenplanning. Een van de belangrijkste beslissingen die u moet nemen, is het kiezen tussen een planning met uitgestelde belasting en een belastingvrije planning. Deze handleiding helpt u meer te begrijpen over belastinguitstel en hoe het u kan helpen in uw financiële planningsproces.

Wat is belastinguitstel?

Belastinguitstel houdt in dat u niet direct belastingen betaalt over de bijdragen en/of inkomsten in uw beleggingsrekening. Deze investeringsstrategie zorgt voor een belastingvrije groei voor de rente die uw rekening opbouwt.

Onthoud wel dat u uiteindelijk belasting moet betalen over deze fondsen. Als u in de toekomst geld opneemt, wordt dit belast tegen uw reguliere belastingtarief.

Voordelen van belastinguitstel

Investeringen met belastinguitstel zijn bedoeld voor degenen die financieel gezien meer gefocust zijn op de lange termijn. Daarom zijn deze soorten rekeningen ideaal voor pensioenplanning. Er zijn twee belangrijke voordelen van rekeningen met belastinguitstel, waaronder:

Belastingvrije groei

Het voornaamste voordeel van belastinguitstel is dat uw inkomsten belastingvrij kunnen groeien tot de dag waarop u voor de eerste keer geld opneemt. Normaal gezien zijn alle bijdragen, dividenden en inkomsten die zijn gegenereerd door een investeringsaccount onderworpen aan belasting. Deze kosten kunnen een grote hap uit uw langetermijnsparen nemen, vooral in een hoge belastingschijf.

Stel bijvoorbeeld dat u twee verschillende investeringsrekeningen opent. Er staat $ 100.000 op elke rekening en beide rekeningen leveren een rente van 8% op. Met andere woorden: alles aan deze rekeningen is hetzelfde, behalve dat Rekening A een belastbare rekening is en Rekening B een rekening met belastinguitstel is.

De inkomsten van Rekening A worden daarom geclassificeerd als belastbaar inkomen en zijn onderworpen aan een belastingtarief van 28%. De inkomsten van Rekening B, daarentegen, kunnen met belastinguitstel groeien. Na 20 jaar is Rekening A (de belastbare rekening) $ 306.499 waard. Maar Rekening B is dan $ 466.096 waard; een verschil van bijna $ 160.000.

Dit toont aan dat investeerders door middel van groei met belastinguitstel aanzienlijke winst kunnen maken op de lange termijn, wat het een uitstekende keuze maakt voor een pensioenspaarplan.

Maakt gebruik van lagere belastingschijf

Rekeningen met belastinguitstel helpen investeerders ook gebruik te maken van hun veranderende belastingplicht. Als u momenteel inkomen ontvangt van een reguliere baan, zit u in een hogere belastingschijf dan wanneer u met pensioen gaat. Wanneer u belastingen betaalt over geldopnames van de rekening, zit u in een lage belastingschijf, wat inhoudt dat u over het algemeen minder belastingen betaalt.

Deze belastingstrategie werkt alleen wanneer u minder belastbaar inkomen verdient, wat het een waardevol systeem maakt voor het plannen van uw pensioen.

Rekeningen met belastinguitstel versus belastingvrije rekeningen

Nogmaals: belastinguitstel betekent niet dat u geen belastingen meer hoeft te betalen over deze rekeningen. Deze rekeningen maken het simpelweg mogelijk voor u om belastingen uit te stellen totdat u geld opneemt of uitkeringen begint te ontvangen.

Belastingvrije rekeningen, daarentegen, worden niet belast bij geldopnames. Voorbeelden van Amerikaanse belastingvrije rekeningen zijn:

  • Roth IRAs
  • 403(b) plans
  • 529 education funds
  • Health Savings Accounts (HSA's)
  • Indexed universal life insurance policies
  • Municipal bonds
  • U.S. Series I and Series EE savings bonds (wanneer gebruikt voor bepaalde schoolkosten)
  • Tax-free exchange-traded funds (ETF's)

Houd er rekening mee dat de voordelen van belastingvrijstelling kunnen verschillen per rekeningtype. Een HSA, bijvoorbeeld, is volledig belastingvrij zolang deze wordt gebruikt voor ziekte- en medische kosten.

Soorten rekening met belastinguitstel

Tot dusver is het duidelijk dat belastinguitstel het mogelijk maakt voor u om meer geld op te bouwen en alleen belasting te betalen wanneer u in een lagere belastingschijf zit. Maar de exacte soort pensioenspaarrekeningen die u zou moeten hebben, hangt af van uw werkstatus, financiële doelen en hoeveel u afweet van investeringsinstrumenten.

Er zijn vijf basissoorten rekeningen met belastinguitstel die u kunt gebruiken voor financiële planning op de lange termijn.

Door de werkgever gesponsord pensioen

Als u voor een grote organisatie werkt, komt u waarschijnlijk in aanmerking voor een door uw werkgever gesponsord pensioenplan, zoals een 401(k). Veelvoorkomende soorten van door werkgever gesponsorde programma's zijn onder andere:

  • 401(k)
  • 403(b)
  • 457 plan

In elk geval wordt het plan gefinancierd door loonheffing vóór belasting en het bevat mogelijk ook overeenkomende bijdragen van uw werkgever. Het fundamentele verschil tussen elk pensioenplan is het type werkgever.

Een 401(k) komt het vaakste voor en wordt aangeboden door een commercieel bedrijf. Een nonprofit biedt normaal gesproken een 403(b) aan. Sommige nationale en lokale overheden bieden een 457-plan aan hun medewerkers.

Pensioenplannen voor kleine ondernemingen

Wat als u ondernemer bent? Solo-ondernemers komen niet in aanmerking voor traditionele pensioenplannen zoals een 401(k), maar ze kunnen nog steeds gebruikmaken van rekeningen met belastingvoordelen.

Solo-ondernemers kunnen bijvoorbeeld een SEP-IRA-plan openen. Dit staat voor 'Simplified Employee Pension' (vereenvoudigd werknemerspensioen). Met deze rekening kunt u pensioenvoordelen aan uzelf geven vóór belasting. Kleine ondernemers kunnen ook een SIMPLE IRA opzetten als ze minder dan 100 werknemers in dienst hebben.

Pensioenen

Sommige werkgevers bieden hun werknemers een pensioen. De precieze aard en hoogte van deze pensioenen zijn net zo gevarieerd als de bedrijven die ze aanbieden, maar werkgevers financieren deze pensioenen meestal ten behoeve van hun werknemers. De ontvanger betaalt inkomstenbelasting zodra hij of zij uitkeringen van het pensioen begint te ontvangen.

Individuele pensioenrekeningen

Als u geen belastingvoordelen ontvangt via uw werkgever, kunt u overwegen om een individuele pensioenrekening (IRA) te openen. IRA's hebben vaak belastinguitstel, hoewel sommige belastingvrij zijn.

In een traditionele IRA kunt u geld vóór de belasting bijdragen om te vermijden dat u belasting betaalt over uw IRA-bijdragen. Vervolgens betaalt u inkomstenbelasting in het belastingjaar waarin u dit geld opneemt, net als bij elke andere rekening met belastinguitstel. Zodra dit gebeurt, worden deze fondsen als regulier inkomen belast.

Roth IRA's steken anders in elkaar; 'Roth'-rekeningen zijn altijd belastingvrij. Nadat u met pensioen gaat, kunt u geld opnemen van uw Roth IRA zonder belasting te betalen. U moet echter wel uw Roth IRA financieren met geld na de belasting, wat inhoudt dat u belasting betaalt over uw inkomen voordat het wordt toegevoegd aan uw Roth IRA.

Onthoud: Roth IRA's en traditionele IRA's zijn behoorlijk verschillend. Alleen een traditionele IRA heeft belastinguitstel.

Daarnaast beperkt de IRS het bedrag dat u kan bijdragen aan een Roth IRA of een traditionele IRA. U krijgt ook een boete van 10% als u geld opneemt voordat u 59,5 jaar oud bent.

Andere geschikte lijfrenten

Een lijfrente is een financieel instrument dat is ontworpen om een reeks betalingen aan de ontvanger te geven, waardoor u een gegarandeerde inkomstenstroom hebt zodra u met pensioen gaat.

Een geschikte lijfrente verwijst naar een lijfrente die is gekocht met geld vóór belasting en wordt vaak een 'lijfrente met belastinguitstel' genoemd. Een traditionele IRA en een 401(k) zijn beide geschikte lijfrentes. Het totale bedrag van elke uitkering wordt belast als regulier inkomen.

Met sommige minder voorkomende geschikte lijfrentes kunt u echter grotere bijdragen doen, waardoor dit instrument flexibeler is dan sommige andere opties die hierboven vermeld staan.

Voordelen van belastbare rekeningen

Sommige investeringsinstrumenten komen niet in aanmerking voor belastinguitstel. Stel bijvoorbeeld dat u in bepaalde soorten beleggingsrekeningen of gemeenschappelijke geldmarktbeleggingsfondsen hebt geïnvesteerd. In dat geval moet u uw bijdragen en inkomsten melden aan de Internal Revenue Service (IRS) en moet u mogelijk vermogenswinstbelasting betalen over deze inkomsten.

Pensioenrekeningen met belastinguitstel hebben heel veel voordelen, dus waarom zou u overwegen om te investeren in een belastbare rekening? De redenen verschillen, maar deze andere rekeningen bieden wellicht een groter financieel voordeel waardoor het de belastingtarieven waard is.

U bent beperkt in het bedrag dat u jaarlijks kunt bijdragen aan de meeste pensioenrekeningen met belastinguitstel. Daarnaast bieden bepaalde soorten investeringsrekeningen wellicht een grotere kans op rendement dan de voorbeelden met belastinguitstel die hierboven staan vermeld, hoewel ze wel aanvullende belastingplanning kunnen vereisen.

Tips voor pensioen- en belastingplanning

Logischerwijs is dit veel om over na te denken. Welke pensioenrekening is geschikt voor u? Die vraag kan lastig zijn. Raadpleeg een belastingadviseur of andere financiële professional als u twijfelt. Hier volgen wat algemene richtlijnen.

Kies het plan dat bij uw inkomen past

Personen met lage inkomens zullen niet veel voordelen ervaren van een rekening met belastinguitstel. Deze personen zitten al in een relatief lage belastingschijf, dus het maakt niet uit hoelang ze belastingen uitstellen. U hebt mogelijk baat bij een belastingvrij plan als u in een lage belastingschijf zit.

Anderzijds is een pensioenplan met belastinguitstel logisch als u in een hoge belastingschijf zit. U moet nog steeds uw belastingplicht nakomen, maar nadat u met pensioen gaat zal uw inkomen laag genoeg zijn om waarschijnlijk ook een veel lagere belastingplicht te hebben.

Overleg met uw werkgever

Als uw werkgever u een geschikt pensioenplan biedt, kan het voordelig voor u zijn om wat er al is, aan te vullen. Als uw bedrijf bijvoorbeeld overeenkomt met uw pensioenbijdragen, moet u gebruikmaken va dit voordeel en uw pensioenspaargeld laten toenemen met de hulp van uw werkplek.

Wat is uw risicotolerantie?

There are many ways to invest. Often a tax-deferred plan such as an IRA or 401(k) can be invested in a mutual fund. But individual investors can also take advantage of index funds or other investments to provide future periods of income.

These other investment strategies don’t offer the same tax benefits as other retirement plans, but they may offer a more significant promise of future rewards. The flip side is that these investments pose a greater risk than the tax-deferred strategies listed above.

Don’t neglect your HSA

As you get older, your health will become a greater priority. According to a 2021 study, 20% of older Americans spent more than $2,000 on out-of-pocket health expenses during the year. A Health Savings Account is a tax-free account, and though its purposes are narrow, it provides a valuable safety net as you enter your golden years.

Business software made simple

Small business owners must manage their income carefully, especially as it helps them plan for retirement or even just plan their business taxes to maximize their tax refund. Invoice2go offers software to help you send invoices, collect payments, and stay on top of your administrative responsibilities.

Sign up today and get a free 30-day trial of our services. You’ll discover how easy it is to manage your business with the right software on your side.

Frequently asked questions

You’ll want to consult a certified public accountant or another financial professional for specific retirement and tax advice. However, the following are the most commonly asked questions about retirement accounts:

When do I pay taxes on my tax-deferred account?

Each time you receive a distribution from your tax-deferred account, the IRS classifies this as income. In other words, your tax-deferred account becomes your source of income. Each time you make a withdrawal or receive a distribution, you’ll be subject to your ordinary income tax rate.

How does tax deferral affect my income taxes?

When you make contributions to your tax-deferred account, you won’t have to pay tax on that money. Depending on your retirement plan, you may be able to deduct these contributions from your income tax return, though you should always check with a tax professional before doing so.

Once you receive money from your tax-deferred account, it will be taxed as ordinary income. You’ll have to pay tax on this money the same way you would if you were receiving a paycheck from an employer.

Can taxes be deferred indefinitely?

This depends on your investment vehicle. For example, the IRS specifies that if you have a traditional IRA, required minimum distributions (RMDs) kick in at age 72. This doesn’t apply to a Roth IRA, but every investment vehicle may have its own requirements regarding when you have to begin receiving reimbursements.

Abonneren

Ontvang inspiratie en bronnen rechtstreeks in uw inbox.